- Опубликовано
План-фактный и/или план-факторный анализ
- Автор
- Имя
- Красивая аналитика | HR | Tech
- Telegram
- Красивая аналитика | HR | Tech18345 подписчиков1191 постАвторский канал Про HRTech продукты, автоматизацию HR процессов, аналитику, данные о людях, опыт пользователей и жизнь вокруг РКН: https://vk.cc/cHknrk за сотрудничеством к @victoria_pi или https://telega.in/c/whrdata/?r=hC2dMj5r HR
Кратко
план-фактный анализ HR: сравнение факта с планом и выявление драйверов
План-фактный и/или план-факторный анализ
Применяются, чтобы провести анализ выполнения показателя, т.е.
1. оценить факт относительно плана
2. разобраться с влиянием на результат ряда факторов / драйверов
Когда это применимо в HR?
Самый распространенный пример это исполнение бюджета на фонд оплаты труда в конце года.
ФОТ раскладывается на составляющие по статьям, которые приняты в компании.
Уровень детализации может быть разный.
Пример 1:
Это могут быть очень верхнеуровневые показатели:
* численность
* % повышения зп в начале года
* % повышений зп в течение года
* резервы на отпуска
* выплаты при увольнении
Пример 2:
А для ФОТ персонала розничной компании могут быть такие:
* средняя ставка менеджеров
* средняя ставка линейного персонала
* премиальный фонд менеджеров
* премиальный фонд линейного персонала
* доп. затраты (напр., премии за работу на ЧМ по футболу или в НГ праздники или другие сложные времена)
* производительность
А дальше дело за малым - изучить причины отклонений по каждому фактору)
